——2024年3月在龍華區(qū)第二屆人民代表大會常務委員會第十六次會議上

區(qū)人大常委會：

　　受區(qū)政府委托，現(xiàn)向區(qū)人大常委會報告龍華區(qū)2022年度本級預算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題的整改情況，請予審議。

　　一、審計整改工作部署及人大審議意見落實情況

　　區(qū)政府高度重視人大審議意見落實及審計整改工作，區(qū)主要領(lǐng)導組織召開審計整改專題會議，要求以扎實的整改成效推動落實重大決策部署、防范化解重大風險隱患、提升依法理財能力水平。區(qū)審計局強化督促指導力度，組織開展審計整改專題培訓，并依托智慧審計系統(tǒng)，全面抓好審計整改落實。各責任單位對照問題清單靶向發(fā)力，按項逐條細化整改措施，推動問題真改、實改。具體情況如下：

　　（一）提升財政政策效能,推動經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展

　　區(qū)財政局做好財經(jīng)分析研判，落地稅收分成制度，促進區(qū)級稅收增長。區(qū)工信局、科創(chuàng)局加強惠企政策宣傳、加大企業(yè)研發(fā)投入激勵，營造創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)氛圍，切實推進惠企政策落實落地。

　　（二）加強績效運行監(jiān)控,推動預算績效管理提質(zhì)增效

　　區(qū)財政局印發(fā)績效監(jiān)控內(nèi)部規(guī)程等文件，加強績效目標科學性、合理性的審核，同時將績效管理結(jié)果與預算安排掛鉤，有力推動預算績效管理提質(zhì)增效。

　　（三）加大審計監(jiān)督力度,推進審計發(fā)現(xiàn)問題整改落實

　　區(qū)審計局堅持查問題和促整改相結(jié)合，進一步加大對重大政策落實、重大建設項目、重點民生資金等方面審計監(jiān)督力度，同時依托龍華區(qū)智慧審計系統(tǒng)，及時有效跟蹤督促整改進度，反饋整改建議，推動審計整改向縱深發(fā)展。

　　二、審計查出問題整改工作成效

　　2022年度本級審計工作報告涉及31個問題,現(xiàn)已全部完成整改，整改完成率100%，涉及整改金額2.22億元,修訂完善規(guī)章制度14項。區(qū)財政局等20家單位按規(guī)定對整改情況進行了公告。

　　（一）區(qū)本級財政管理審計查出問題整改情況

　　1-2.關(guān)于政府綜合財務報告信息披露不完整、未按規(guī)定編制政府中期財政規(guī)劃問題。區(qū)財政局已在政府綜合財務報告中補充公共基礎設施等信息，同時按要求編制2023-2025年中期財政規(guī)劃并經(jīng)區(qū)政府審定后印發(fā)執(zhí)行。

　　3.關(guān)于非稅賬套往來款長期掛賬未清理問題。區(qū)財政局會同相關(guān)單位完成往來款清理工作，并對非稅征管系統(tǒng)進行優(yōu)化升級，安排專人每月核查賬務，切實做好專戶資金管理工作。

　　4.關(guān)于預算績效指標數(shù)據(jù)填報約束力較低問題。區(qū)財政局建立健全績效監(jiān)控工作機制，同時將績效監(jiān)控結(jié)果作為預算安排的重要參考，強化績效監(jiān)控約束力。

　　(二）部門預算執(zhí)行審計查出問題整改情況

　　1.關(guān)于部分項目預算調(diào)整比例大,執(zhí)行率較低問題。區(qū)財政局2023年采用“從價計征和從租計征”相結(jié)合方式分類測算房產(chǎn)稅，提高預算編制科學性；區(qū)教育局編制預算績效表，強化結(jié)決算管理，進一步提升預算執(zhí)行率。

　　2.關(guān)于提前撥付普惠性幼兒園獎勵性補助問題。區(qū)教育局已追回停辦幼兒園補助，2023年起不再采用預撥方式發(fā)放補助。區(qū)財政局履行監(jiān)管職責，開展專項檢查，強化預算執(zhí)行剛性約束。

　　3.關(guān)于未按規(guī)定及時上繳財政資金問題。區(qū)教育局、衛(wèi)健局已將95.72萬元存量資金上繳財政，同時加強資金監(jiān)管，定期清理上繳存量資金。

　　4.關(guān)于往來款項管理不到位問題。區(qū)教育局、衛(wèi)健局完成260.86萬元掛賬款清理，區(qū)衛(wèi)健局開展賬務清理，并印發(fā)了往來賬款管理辦法，推動工作規(guī)范化。

　　5.關(guān)于預留機動經(jīng)費使用不規(guī)范問題。區(qū)政數(shù)局、衛(wèi)生監(jiān)督所加強人員培訓，強化審核把關(guān)力度，嚴格按規(guī)定使用機動經(jīng)費。

　　6.關(guān)于罰沒管理工作有待加強問題。5家單位印發(fā)罰沒管理制度，區(qū)衛(wèi)生監(jiān)督所開展罰沒物品排查工作，加強監(jiān)管力度。

　　7-8.關(guān)于部分政府采購合同條款設置不合理、先開展工作后簽訂合同問題。區(qū)財政局、應急局完善了采購項目監(jiān)管機制。區(qū)衛(wèi)健局開展醫(yī)療系統(tǒng)財務培訓，并加強審查及履約監(jiān)管，2023年度合同首款比例均未超70%。

　　9.關(guān)于未及時終止服務合同并追回相關(guān)服務款項問題。民治街道辦在審計期間已終止服務合同，并將追回款項上繳國庫。

　　10-11.關(guān)于專項債券資金使用不規(guī)范、使用專項債券資金購買的設備管理不到位問題。針對提前支付設備款、質(zhì)保金問題，區(qū)中心醫(yī)院要求供應商重新開具保函，區(qū)婦幼保健院相關(guān)設備已滿質(zhì)保期并投入使用。針對設備管理不到位問題，區(qū)衛(wèi)健局完成區(qū)綜合醫(yī)院物業(yè)招標工作，現(xiàn)由物業(yè)公司負責設備管理工作。區(qū)慢性病防治中心、中心醫(yī)院閑置設備均已投入使用。

　　（三）重大政策、重點民生項目審計查出問題整改情況

　　1-2.關(guān)于部分涉企專項資金執(zhí)行進度未達要求、部分政策條款執(zhí)行效果不佳的問題。4家單位通過完善制度、優(yōu)化申報撥付流程等方式，提高撥付效率，2022年底涉企專項資金執(zhí)行率均大于95%，后續(xù)主管部門將提升政策制定科學性、可行性，確保政策落實見效。

　　3.關(guān)于超范圍減免2家企業(yè)租金問題。相關(guān)單位已追回多減免租金并上繳國庫，后續(xù)將做好復核審查工作。

　　4.關(guān)于保障性住房維修管理制度不健全,維修響應不及時問題。區(qū)住建局印發(fā)維修管理制度，規(guī)范維修流程，同時依托智慧住建平臺建立臺賬，成立專人維修組，提升維修響應效率。

　　5.關(guān)于保障性住房停車收入未及時上繳財政問題。區(qū)住建局追回停車收入分成并上繳國庫，同時制定了停車場收入分成方案。

　　（四）國有資產(chǎn)審計查出問題整改情況

　　1.關(guān)于資產(chǎn)管理不完善問題。區(qū)財政局、應急局及時補錄無形資產(chǎn)賬、將物業(yè)稅費等項目轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)，區(qū)衛(wèi)生監(jiān)督所、慢性病防治中心完善內(nèi)控制度，進一步規(guī)范國有資產(chǎn)管理。

　　2.關(guān)于信息系統(tǒng)使用效益不佳問題。區(qū)政數(shù)局修復異常的系統(tǒng)資源，將系統(tǒng)平均CPU使用率提升至46%以上，采用視頻輪巡抽幀策略，將視頻在線率保持85%以上，提高平臺資源使用率。

　　3.關(guān)于視頻監(jiān)控管理存在不足問題。區(qū)應急局核減維保費用12.78萬元，并將維保期無法使用的監(jiān)控設備遷移，目前設備在線率達100%，區(qū)城管局、衛(wèi)健局視頻監(jiān)控在線率保持在95%以上。

　　（五）國有土地使用權(quán)出讓收支審計查出問題整改情況

　　1.關(guān)于土地整備業(yè)務費資金結(jié)余未及時清理上繳問題。區(qū)城更局完成土地整備專戶清理工作，將結(jié)余土地整備費上繳市財政局并注銷銀行賬戶。

　　2.關(guān)于個別制度條款執(zhí)行不到位問題。規(guī)自龍華管理局制定工作指引，進一步明確出庫通知發(fā)送時限等工作流程，現(xiàn)已嚴格按要求發(fā)送出庫通知。

　　3.關(guān)于個別臨時用地監(jiān)管有待加強問題。規(guī)自龍華管理局指導街道辦對臨時用地進行分類管理，督促定期開展巡查，目前被占用的2177㎡臨時用地已全部收回。

　　4.關(guān)于臨時用地未按規(guī)定核發(fā)到期收回通知問題。審計指出問題后，規(guī)自龍華管理局安排專人提前梳理到期臨時用地情況并建立臺賬，及時核發(fā)到期收回通知書。

　　（六）公共投資審計查出問題整改情況

　　1.關(guān)于項目進度嚴重滯后被取消,前期投入資金暫無法發(fā)揮效益問題。區(qū)教育局已將前期交付的設備及軟件陸續(xù)投入使用。該項目產(chǎn)生的資金糾紛問題，已由龍華區(qū)人民法院出具民事調(diào)解書，明確建設單位返還多付工程款131.16萬元。

　　2.關(guān)于招標控制價編制不規(guī)范,多計費用問題。區(qū)建筑工務署扣除多計費用109.98萬元，將履約評價納入投標要素,并與結(jié)算價款掛鉤，切實加強對造價咨詢單位的監(jiān)督。

　　3.關(guān)于未有效把控工程進度,超工期現(xiàn)象嚴重問題。民新派出所項目已于2023年7月交付使用，上塘派出所等3個項目，區(qū)建筑工務署已調(diào)整合同工期，同時加強進度檢查，對施工單位原因?qū)е碌某て趩栴}，將在結(jié)算時扣除費用。

　　4.關(guān)于項目少扣除違約金問題。區(qū)應急局從項目質(zhì)保金中扣除逾期違約金，并修訂內(nèi)控制度，同時聘請專業(yè)力量協(xié)助做好日常監(jiān)督工作。

　　（七）歷年本級預算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題整改情況

　　龍華區(qū)2021年度本級審計剩余“企業(yè)違反約定遷移注冊地，資助款項未及時追回”“臨時用地項目未批先建、轉(zhuǎn)變用途”“部分停車場項目設計管理不規(guī)范”“部分項目未按施工圖施工，存在質(zhì)量隱患和虛報費用風險”等4項問題，相關(guān)責任單位已于2023年11月前推動上述問題完成整改，截至目前，歷年本級預算執(zhí)行及其他財政收支審計查出問題已全部整改清零。

　　三、關(guān)于進一步加強審計查出問題整改工作的意見

　　下一步，區(qū)政府將自覺接受區(qū)人大的監(jiān)督和指導，以更高標準、更嚴要求、更實舉措推進問題應改盡改、徹底整改。一是持續(xù)落實整改動態(tài)管理，加大督導檢查力度，促使被審計單位夯實主體責任，壓實主管部門監(jiān)管責任，確保整改見行見效。二是深入查找各類關(guān)聯(lián)性、衍生性問題，注重從制度機制等方面查找根源，做好政策糾偏、機制完善、制度建設，最大程度擴大整改成果。三是運用聯(lián)合督辦、實地檢查、專項督查等多種方式，持續(xù)深化審計監(jiān)督與其他監(jiān)督同向發(fā)力，建立健全集中統(tǒng)一、全面覆蓋、權(quán)威高效的審計監(jiān)督體系。