——2023年5月在龍華區(qū)第二屆人民代表大會常務(wù)委員會第九次會議上

區(qū)人大常委會：

　　受區(qū)政府委托，現(xiàn)向區(qū)人大常委會報告龍華區(qū)2021年度本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況，請予審議。

　　一、審計整改工作部署及人大審議意見落實情況

　　區(qū)政府高度重視人大審議意見落實及審計整改工作，在區(qū)政府常務(wù)會議上專題通報審議意見，區(qū)主要領(lǐng)導(dǎo)2次對本級審計整改作出批示。各單位聚焦人大審議意見，采取有力措施，推動審計整改工作取得實效。區(qū)審計局持續(xù)跟蹤整改情況，定期報送整改動態(tài)，全力做好審計“下半篇文章”。具體情況如下：

　　（一）聚焦重點領(lǐng)域突出問題，提升行政管理效能

　　區(qū)政府多次召開整改部署會議，要求提升審計整改監(jiān)督力度及整改質(zhì)效，加大追責(zé)問責(zé)力度。區(qū)紀(jì)委監(jiān)委運用審計結(jié)果對因工作失職造成損失浪費的人員進(jìn)行追責(zé)問責(zé)。區(qū)科創(chuàng)局修訂制度完善資金追繳流程，對資助企業(yè)實施動態(tài)監(jiān)管。區(qū)工信局優(yōu)化資金政策，加快項目審核進(jìn)度，提升政策落地效率。區(qū)城管局提升城中村項目治理標(biāo)準(zhǔn)，優(yōu)化考核及監(jiān)督體系，提高財政資金使用效益。區(qū)水務(wù)局、建筑工務(wù)署強(qiáng)化政府投資項目全過程監(jiān)管，提高項目管理質(zhì)量，從源頭杜絕重復(fù)開挖、重復(fù)計費現(xiàn)象。

　　（二）發(fā)揮國有資本經(jīng)營預(yù)算導(dǎo)向作用，推動國資國企改革發(fā)展

　　區(qū)國資局提升國有資本經(jīng)營預(yù)算編制科學(xué)性、全面性，完善收繳支出流程和國企預(yù)算支出執(zhí)行情況的跟蹤督導(dǎo)機(jī)制，同時安排國資預(yù)算資金調(diào)入公共預(yù)算，支持區(qū)屬國企完成民生保障類、社會公益類重大項目，發(fā)揮國有資產(chǎn)經(jīng)營預(yù)算導(dǎo)向作用，推動國資國企改革發(fā)展。

　　（三）加大審計整改力度，增強(qiáng)審計監(jiān)督實效

　　區(qū)審計局貫徹落實審計整改長效機(jī)制若干措施工作要求，將人大代表滿意度測評結(jié)果納入年度績效考核內(nèi)容，提高人大審議意見落實質(zhì)量；研究審計整改標(biāo)準(zhǔn)化清單，建立智慧審計管理系統(tǒng)，建立“巡審結(jié)合 紀(jì)審結(jié)合”聯(lián)動機(jī)制，多維度構(gòu)建職責(zé)清晰、措施有力、結(jié)果充分運用的審計整改管理體系。

　　二、審計發(fā)現(xiàn)問題整改工作成效

　　2021年度本級審計報告共涉及29個問題，總體來看，審計整改取得了較好成效，涉及整改金額約1.33億元，制定完善規(guī)章制度18項，21家單位按規(guī)定對整改情況進(jìn)行公告。

　　（一）區(qū)本級財政管理審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況

　　1.關(guān)于國有資本經(jīng)營預(yù)算編制不準(zhǔn)確問題。未實際支出的項目經(jīng)費已通過結(jié)轉(zhuǎn)、財政收回指標(biāo)等方式統(tǒng)籌使用。區(qū)國資局加強(qiáng)預(yù)算編制前期調(diào)研和可行性研究，增加區(qū)屬國企主要財務(wù)指標(biāo)情況，加大督導(dǎo)力度，提高預(yù)算編制準(zhǔn)確率和執(zhí)行效率。

　　2.關(guān)于未按要求編制本級政府采購計劃問題。區(qū)財政局已按要求編制2023年度本級政府采購計劃并嚴(yán)格督促預(yù)算單位按計劃實施。

　　（二）部門預(yù)算執(zhí)行審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況

　　1.關(guān)于個別單位預(yù)算執(zhí)行率不理想問題。審計指出的浪靜路改造工程項目預(yù)算執(zhí)行率已達(dá)100%，區(qū)重點區(qū)域中心建立每月通報督促機(jī)制，2022年部門預(yù)算執(zhí)行率達(dá)98.53%。

　　2.關(guān)于對產(chǎn)業(yè)用房入駐企業(yè)履約管理不到位問題。區(qū)科技創(chuàng)新局已督促入駐企業(yè)于2022年9月入駐辦公，并定期開展產(chǎn)業(yè)用房巡邏檢查，切實履行監(jiān)管責(zé)任。

　　3.關(guān)于未按規(guī)定開展文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)園區(qū)考核工作問題。區(qū)文化廣電旅游體育局已建立園區(qū)動態(tài)監(jiān)管考核機(jī)制，2022年對14家未到期文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)園區(qū)開展考核并按要求公示結(jié)果。

　　4.關(guān)于個別項目銀行公共賬戶缺乏監(jiān)管問題。目前公共自行車建設(shè)項目已結(jié)束并完成全部退款，區(qū)城管局制定管理辦法，加強(qiáng)政府采購監(jiān)管,規(guī)范供應(yīng)商履約行為。

　　（三）重大政策措施跟蹤落實審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況

　　1.關(guān)于部分疫情防控采購事項未公告或未及時公告問題。5家單位已對采購事項進(jìn)行補(bǔ)充公告，并通過開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)、完善采購制度等措施規(guī)范采購流程及行為，確保信息公開及時。

　　2.關(guān)于部分采購服務(wù)合同內(nèi)部控制存在漏洞問題。區(qū)應(yīng)急管理局建立安保人員抽查臺賬，據(jù)實結(jié)算服務(wù)費用；加大財務(wù)報銷審核及內(nèi)部審計力度，規(guī)范單位內(nèi)控管理。

　　3.關(guān)于未按要求設(shè)置綜合性特殊教育學(xué)校問題。龍華區(qū)綜合性特殊教育學(xué)校潤澤學(xué)校已于2022年9月投入使用。

　　4.關(guān)于未及時清理民辦學(xué)校教育發(fā)展專項資金結(jié)余問題。區(qū)教育局已將專項結(jié)余資金上繳財政，同時加強(qiáng)民辦中小學(xué)財政補(bǔ)助資金監(jiān)督管理，定期核查專戶結(jié)余情況。

　　5.關(guān)于部分學(xué)校未按規(guī)定配備特殊教育資源教室和專職資源教師問題。14所學(xué)校均已配備面積符合標(biāo)準(zhǔn)的特殊資源教室，3所學(xué)校已足額配備專職特殊教育資源教師。

　　6.關(guān)于促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展體制機(jī)制有待進(jìn)一步建立健全問題。區(qū)投資推廣和企業(yè)服務(wù)中心于2022年9月印發(fā)制度，規(guī)范民營企業(yè)改革發(fā)展約談程序和企業(yè)服務(wù)訴求全鏈條跟蹤流程。

　　7.關(guān)于資助項目受理時間滯后，政策落地效率提升問題。區(qū)科創(chuàng)局優(yōu)化資助項目申請方式，2022年度采取全年開放、分批審核的方式，完成55家企業(yè)審核并撥付資助款項；區(qū)工信局修訂專項資金操作指引明確辦理時限，加快項目審核，并依托政務(wù)服務(wù)網(wǎng)實現(xiàn)受理進(jìn)度可視化。

　　8.關(guān)于企業(yè)違反約定遷移注冊地，資助款項未及時追回問題。區(qū)科創(chuàng)局已按程序提請區(qū)政府常務(wù)會議對天王電子資助款項追回事項進(jìn)行審議，同時定期查詢企業(yè)注冊地址變化情況，將違約企業(yè)列入受限名單，從源頭防范資金風(fēng)險。

　　（四）國有企業(yè)審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況

　　問題1-2.關(guān)于國有資產(chǎn)監(jiān)管制度失效后未及時修訂、區(qū)屬國企全面預(yù)算批復(fù)不及時問題。區(qū)國資局2022年12月修訂并印發(fā)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理系列制度；2023年3月完成5家區(qū)屬國企全面預(yù)算審核及批復(fù)。

　　3.關(guān)于重大融資事項未按規(guī)定程序報批問題。區(qū)國資局建立國企重大事項定期報告機(jī)制，將國企融資事項納入2022年區(qū)屬國企全面預(yù)算管理；龍華建設(shè)公司已按程序?qū)⑷谫Y計劃及可研報告等材料報區(qū)國資局審批。

　　4.關(guān)于超范圍發(fā)放高溫補(bǔ)貼問題。3家國企已全面清查并退回超范圍發(fā)放的高溫補(bǔ)貼。

　　（五）國有土地使用權(quán)出讓收支審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況

　　1.關(guān)于個別城市更新項目貢獻(xiàn)用地監(jiān)管不到位問題。審計期間2個項目已清理完畢，另外1個項目已于2022年11月完善用地手續(xù)并簽訂臨時用地使用合同。

　　2.關(guān)于個別臨時用地項目未批先建、轉(zhuǎn)變用途問題。區(qū)建筑工務(wù)署已拆除福民學(xué)校項目未批先建的板房，橫坑場平工程項目正重新辦理臨時用地和臨時建筑手續(xù)。

　　3.關(guān)于未及時處置超批準(zhǔn)面積使用的違規(guī)行為問題。2個實際用地面積超出審批面積的項目已完成清理并通過驗收，超出審批面積的臨時建筑已拆除。

　　4.關(guān)于臨時用地合同未及時備案問題。市規(guī)自局龍華管理局加強(qiáng)臨時用地審批及監(jiān)管，并將臨時用地合同錄入系統(tǒng)備案。

　　（六）公共投資審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況

　　1.關(guān)于城中村綜合治理缺乏標(biāo)準(zhǔn)，工程造價差異明顯問題。區(qū)城管局梳理城中村三年綜合治理項目概算情況，全面規(guī)劃、合理統(tǒng)籌“三宜街區(qū)”創(chuàng)建標(biāo)準(zhǔn)，切實提升投資效益。

　　2.關(guān)于項目建設(shè)未有效統(tǒng)籌，部分工程短期內(nèi)被拆除重建問題。開展審計整改工作以來，區(qū)水務(wù)局切實加強(qiáng)項目前期論證，強(qiáng)化方案審核，抓好施工統(tǒng)籌工作，對133個項目提出意見建議，從源頭避免反復(fù)開挖問題。

　　3.關(guān)于部分城中村整治項目概算批復(fù)手續(xù)倒置問題。相關(guān)街道辦進(jìn)一步加強(qiáng)工程項目招投標(biāo)、全過程造價控制管理，確保項目實施合法合規(guī)。

　　4.關(guān)于部分停車場項目設(shè)計管理不規(guī)范問題。區(qū)建筑工務(wù)署扣除設(shè)計單位違約罰款，組織代建單位足額配建3個停車場的充電樁設(shè)施并完成設(shè)計變更，同時成立技術(shù)委員會、印發(fā)政府投資項目質(zhì)量控制規(guī)程，規(guī)范工程項目管理。

　　5.關(guān)于部分項目未按施工圖施工，存在質(zhì)量隱患和虛報費用風(fēng)險問題。4個街道辦已追回城中村綜合整治項目多計費用，并對施工、監(jiān)理單位罰款。針對雨污分流管網(wǎng)四期未按圖施工問題，區(qū)建筑工務(wù)署已組織施工單位對不滿足建設(shè)要求的進(jìn)行整改，并在結(jié)算款中扣除多計費用。

　　6.關(guān)于智慧工地管理不到位，硬件建設(shè)不完善問題。區(qū)建筑工務(wù)署已按要求配齊視頻監(jiān)控系統(tǒng)等硬件設(shè)施，督促施工單位及時簽認(rèn)電子聯(lián)單，按要求上傳工程圖紙至智慧平臺。

　　7.關(guān)于建設(shè)單位對相關(guān)工程費用審核把關(guān)不嚴(yán)問題。區(qū)建筑工務(wù)署通過核減、結(jié)算時扣除的方式追回重復(fù)計取費用，并通過建立工程造價過程審核制度，加大違約處罰力度，開展專題培訓(xùn)等方式，提高建設(shè)項目造價管理水平。

　　三、關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)審計發(fā)現(xiàn)問題整改工作的意見

　　下一步，區(qū)政府將全面深入貫徹習(xí)近平總書記關(guān)于審計整改工作的重要指示批示精神，嚴(yán)格落實關(guān)于建立健全審計整改長效機(jī)制若干措施的工作要求，扎實做好審計“下半篇文章”。一是壓緊壓實被審計單位主體責(zé)任和主管部門監(jiān)管責(zé)任，確保整改見行見效。二是持續(xù)深化審計監(jiān)督與各類監(jiān)督力量的貫通協(xié)同，加強(qiáng)追責(zé)問責(zé)力度，強(qiáng)化剛性約束。三是堅持問題導(dǎo)向，強(qiáng)化分析研判，完善政策措施，提高審計整改“治本”成效，推動治理體系和治理能力提升。