根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》及《深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)審計(jì)監(jiān)督條例》的規(guī)定，現(xiàn)報(bào)告龍崗區(qū)2020年度本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問題的整改情況。

　　一、整改的總體情況

　　區(qū)委、區(qū)人大、區(qū)政府高度重視審計(jì)查出問題的整改工作。區(qū)委召開區(qū)委常委會(huì)，對(duì)整改工作提出具體要求，區(qū)政府召開區(qū)政府常務(wù)會(huì)等多次會(huì)議通報(bào)有關(guān)問題的整改情況，要求各單位主要領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)真落實(shí)整改工作責(zé)任，持續(xù)推動(dòng)問題整改。張禮衛(wèi)書記、王策飛區(qū)長(zhǎng)、吳書坤主任及相關(guān)區(qū)領(lǐng)導(dǎo)多次對(duì)審計(jì)整改工作作出指示批示，要求相關(guān)單位認(rèn)真研究審計(jì)查出問題，加大整改力度，舉一反三、完善制度，建立健全整改長(zhǎng)效機(jī)制。

　　區(qū)人大財(cái)經(jīng)委加強(qiáng)對(duì)審計(jì)查出問題整改情況的監(jiān)督，督促落實(shí)整改責(zé)任。區(qū)審計(jì)局認(rèn)真落實(shí)整改督促檢查責(zé)任，制定和印發(fā)了《關(guān)于龍崗區(qū)2020年度本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出有關(guān)問題整改的工作方案》，明確整改目標(biāo)任務(wù)、責(zé)任分工及工作安排。32個(gè)責(zé)任單位認(rèn)真落實(shí)整改主體責(zé)任，逐條逐項(xiàng)細(xì)化整改措施，明確責(zé)任分工，研究推進(jìn)相關(guān)問題的整改工作。

　　截至2022年6月，龍崗區(qū)2020年度本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)工作報(bào)告反映的53個(gè)問題，已完成整改48個(gè)，整改率90.57%；處于正在整改階段的有5個(gè)，占9.43%。從總體情況看，整改工作取得一定成效。一是具體問題整改取得較好效果。共追回及盤活上繳資金2，300.78萬元，增收節(jié)支約1.27億元，清理土地面積223.79公頃。二是重點(diǎn)領(lǐng)域業(yè)務(wù)管理不斷規(guī)范。相關(guān)單位共制定完善政府采購(gòu)、國(guó)企管理、工程管理等方面的制度57項(xiàng)、印發(fā)加強(qiáng)和規(guī)范管理的通知31項(xiàng)，組織開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)10場(chǎng)，不斷規(guī)范管理，避免類似問題再次發(fā)生。三是責(zé)任追究力度不斷加大。相關(guān)單位對(duì)92名責(zé)任人員進(jìn)行了約談、誡勉談話問責(zé)，對(duì)26個(gè)供應(yīng)商進(jìn)行罰款、通報(bào)批評(píng)、履約扣分等處理。區(qū)審計(jì)局向相關(guān)主管部門移送問題線索22起，其中移送區(qū)紀(jì)委監(jiān)委4起、財(cái)政局9起、住房和建設(shè)局7起、國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理局2起；已辦結(jié)11起，對(duì)3家供應(yīng)商及3人記錄不良行為，罰款和沒收違法所得共計(jì)13.12萬元。

　　二、審計(jì)查出問題的整改情況

　　（一）48個(gè)已完成整改問題的情況

　　1.財(cái)政管理審計(jì)查出問題的整改情況

　　（1）關(guān)于部分預(yù)算資金未細(xì)化編入部門預(yù)算的問題

　　2020年1月，區(qū)財(cái)政局及時(shí)將相關(guān)上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金下達(dá)至相關(guān)單位；嚴(yán)控代編預(yù)算規(guī)模，在編制2021年及2022年部門預(yù)算時(shí)，已分別將上級(jí)下達(dá)的47筆及53筆上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金全部細(xì)化編入部門預(yù)算。

　　（2）關(guān)于預(yù)算編制存在隨意性的問題

　　一是區(qū)財(cái)政局不斷加強(qiáng)相關(guān)統(tǒng)籌類資金管理，在組織編制2021年部門預(yù)算時(shí)，對(duì)各街道“機(jī)動(dòng)經(jīng)費(fèi)”和“小型基建經(jīng)費(fèi)”進(jìn)行了統(tǒng)籌，各街道兩項(xiàng)經(jīng)費(fèi)總額均在2，200萬元左右；在審核各街道2022年部門預(yù)算時(shí)，對(duì)各街道“機(jī)動(dòng)經(jīng)費(fèi)”和“小型基建經(jīng)費(fèi)”按規(guī)模進(jìn)行總額控制，各街道兩項(xiàng)經(jīng)費(fèi)總額均為2，000萬元。二是區(qū)財(cái)政局在2021年11月印發(fā)了《關(guān)于從嚴(yán)從緊編制2022年部門預(yù)算的通知》，明確了公務(wù)費(fèi)編制口徑，要求各單位根據(jù)單位性質(zhì)及在編在崗人員數(shù)量準(zhǔn)確編制公務(wù)費(fèi)預(yù)算。

　　（3）關(guān)于國(guó)企經(jīng)營(yíng)預(yù)算下達(dá)滯后的問題

　　區(qū)國(guó)資局已于2021年5月批復(fù)2021年度國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)預(yù)算。2022年1月，區(qū)國(guó)資局印發(fā)《龍崗區(qū)區(qū)屬國(guó)有企業(yè)預(yù)算管理暫行辦法》，對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)預(yù)算流程及時(shí)間進(jìn)度安排進(jìn)行了規(guī)定，明確區(qū)國(guó)資局每年3月底前下達(dá)企業(yè)利潤(rùn)目標(biāo)等重要指標(biāo)預(yù)算。此外，區(qū)國(guó)資局在智慧國(guó)資系統(tǒng)中建設(shè)了預(yù)算管理模塊，通過信息化手段提高編審效率，該系統(tǒng)已于2021年11月投入試運(yùn)行。

　　（4）關(guān)于待決算項(xiàng)目底數(shù)不清的問題

　　2021年7月，區(qū)財(cái)政局印發(fā)《關(guān)于梳理政府投資項(xiàng)目已完工未付清尾款項(xiàng)目情況的通知》，要求各單位每年8月底前梳理及報(bào)送已完工未付清尾款項(xiàng)目情況，提高政府投資項(xiàng)目資金計(jì)劃的科學(xué)性、合理性，截至目前，全區(qū)已完工待支付尾款項(xiàng)目資金需求共計(jì)42.51億元。2021年9月，區(qū)發(fā)展和改革局印發(fā)《關(guān)于申報(bào)龍崗區(qū)2022-2024年政府投資項(xiàng)目計(jì)劃的通知》，在編制2022年政府投資項(xiàng)目計(jì)劃時(shí)，加大項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度審核力度，科學(xué)安排“結(jié)（決）算項(xiàng)目資金”規(guī)模，逐年消化存量項(xiàng)目尾款資金需求。

　　（5）關(guān)于政府投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)覆蓋面較窄的問題

　　區(qū)發(fā)展和改革局逐步擴(kuò)大政府投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)范圍，2021年選定開展后評(píng)價(jià)項(xiàng)目的數(shù)量由2020年的2個(gè)增加至6個(gè)，涉及行業(yè)由2個(gè)增加至5個(gè)，涉及項(xiàng)目投資1.67億元；不斷完善后評(píng)價(jià)工作，在2021年后評(píng)價(jià)工作任務(wù)書及驗(yàn)收要求中增加項(xiàng)目投資控制、預(yù)期建設(shè)目標(biāo)完成情況等內(nèi)容。

　　（6）關(guān)于事后績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果和預(yù)算編制結(jié)合不充分的問題

　　2021年，區(qū)財(cái)政局組織開展15個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目（部門）財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)工作，涉及資金8.21億元；加強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，在12月向區(qū)政府報(bào)送了《關(guān)于2021年重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)工作的報(bào)告》，根據(jù)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果壓減5個(gè)項(xiàng)目2022年預(yù)算1.27億元。

　　（7）關(guān)于國(guó)有企業(yè)績(jī)效考核開展不及時(shí)的問題

　　2021年10月，龍崗區(qū)區(qū)屬國(guó)企改革領(lǐng)導(dǎo)小組印發(fā)《龍崗區(qū)區(qū)屬國(guó)企改革領(lǐng)導(dǎo)小組議事清單》和《龍崗區(qū)國(guó)資局監(jiān)管國(guó)企權(quán)責(zé)清單》，將區(qū)直管企業(yè)負(fù)責(zé)人的考核管理權(quán)限調(diào)整至區(qū)國(guó)資局，減少審批流程，縮短考核周期。2021年11月，區(qū)國(guó)資局正式公布了2020年度國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核結(jié)果；梳理優(yōu)化考核流程，制定《龍崗區(qū)區(qū)屬直管企業(yè)預(yù)決算及考核工作時(shí)間安排表》，明確各項(xiàng)工作時(shí)間節(jié)點(diǎn)，規(guī)定每年4月完成上一年度業(yè)績(jī)考核。2021年度的業(yè)績(jī)考核工作已于2022年4月完成。

　　2.部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)查出問題的整改情況

　　（1）關(guān)于預(yù)算單位超標(biāo)準(zhǔn)購(gòu)置臺(tái)式電腦的問題

　　區(qū)財(cái)政局從全區(qū)層面完善審核機(jī)制，加強(qiáng)源頭管理，在智慧財(cái)政系統(tǒng)設(shè)定臺(tái)式電腦采購(gòu)限額，超限額采購(gòu)需由區(qū)財(cái)政局審核；匯編《深圳市本級(jí)行政事業(yè)單位常用辦公設(shè)備配置預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)》等文件制度，要求各單位嚴(yán)格按標(biāo)準(zhǔn)編制2022年預(yù)算，確保設(shè)備采購(gòu)按標(biāo)準(zhǔn)開展。區(qū)衛(wèi)生健康局、區(qū)教育局等8家預(yù)算單位建立健全4項(xiàng)內(nèi)部管理制度、印發(fā)4項(xiàng)通知、開展2場(chǎng)培訓(xùn)、對(duì)2名責(zé)任人員進(jìn)行談話提醒，嚴(yán)格控制辦公設(shè)備購(gòu)置限額，不斷規(guī)范采購(gòu)行為。

　　（2）關(guān)于法律服務(wù)費(fèi)統(tǒng)籌管控不嚴(yán)的問題

　　區(qū)教育局積極統(tǒng)籌規(guī)范全區(qū)中小學(xué)法律顧問工作，在2021年11月印發(fā)《龍崗區(qū)中小學(xué)校法律顧問工作實(shí)施辦法》和《龍崗區(qū)中小學(xué)校法律顧問服務(wù)合同（范本）》，對(duì)法律顧問服務(wù)的范圍、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、合同簽訂等方面進(jìn)行規(guī)范，要求各學(xué)校結(jié)合學(xué)校規(guī)模、法律事務(wù)范圍及工作量合理確定法律服務(wù)費(fèi)，在服務(wù)合同中量化服務(wù)指標(biāo)，從專業(yè)水平、職業(yè)道德、社會(huì)責(zé)任等方面開展履約考核評(píng)價(jià)，將評(píng)價(jià)結(jié)果作為續(xù)聘、解聘的重要參考依據(jù)。平湖街道嚴(yán)控法律服務(wù)經(jīng)費(fèi)支出，2021年法律服務(wù)費(fèi)比2020年減少18.59萬元，2022年起由街道綜合治理辦公室（司法所）逐步統(tǒng)籌整合相關(guān)部門法律服務(wù)顧問需求，統(tǒng)一聘請(qǐng)法律顧問，嚴(yán)格控制法律服務(wù)費(fèi)規(guī)模。

　　（3）關(guān)于違規(guī)占用社區(qū)車輛的問題

　　園山街道已于2020年7月歸還占用的2臺(tái)車輛；2021年9月出臺(tái)《園山街道公務(wù)車輛管理辦法》，對(duì)公務(wù)車輛管理進(jìn)行規(guī)范，切實(shí)加強(qiáng)公務(wù)用車監(jiān)管。

　　（4）關(guān)于違規(guī)委托不具備政府采購(gòu)資格的供應(yīng)商開展項(xiàng)目的問題

　　2021年4月，區(qū)財(cái)政局印發(fā)《關(guān)于開展政府采購(gòu)供應(yīng)商資格專項(xiàng)自查工作的通知》，組織全區(qū)各單位開展供應(yīng)商資格專項(xiàng)自查，對(duì)各單位報(bào)送的自查材料進(jìn)行了檢查復(fù)核。2021年8月，區(qū)財(cái)政局向相關(guān)單位發(fā)出《政府采購(gòu)監(jiān)督提醒函》，要求相關(guān)單位深入核查供應(yīng)商資格審查環(huán)節(jié)存在的問題，按有關(guān)規(guī)定進(jìn)行相應(yīng)責(zé)任追究。區(qū)城管和綜合執(zhí)法局、規(guī)劃土地監(jiān)察局、人力資源局等16個(gè)單位認(rèn)真履行采購(gòu)主體責(zé)任，積極自查整改，在黨政聯(lián)席會(huì)等會(huì)議上對(duì)相關(guān)問題情況作出通報(bào)批評(píng)、通告18次，建立健全內(nèi)部管理制度或印發(fā)相關(guān)通知10項(xiàng)，開展2次專題業(yè)務(wù)培訓(xùn)，對(duì)相關(guān)責(zé)任人員進(jìn)行約談，提前終止5個(gè)不具備政府采購(gòu)資格供應(yīng)商的項(xiàng)目合同；完善供應(yīng)商資質(zhì)審核機(jī)制，加強(qiáng)供應(yīng)商資格審查，要求供應(yīng)商提供誠(chéng)信承諾函，通過“信用中國(guó)”“中國(guó)政府采購(gòu)網(wǎng)”“深圳市政府采購(gòu)監(jiān)管網(wǎng)”等平臺(tái)核查供應(yīng)商信用記錄。

　　（5）關(guān)于未按規(guī)定招投標(biāo)的問題

　　區(qū)發(fā)展改革局、應(yīng)急管理局、寶龍街道等單位認(rèn)真分析工作過程中存在的制度不夠完善、審核把關(guān)不嚴(yán)等原因，修訂完善了《深圳市龍崗區(qū)發(fā)展和改革局自行采購(gòu)管理辦法》等4項(xiàng)內(nèi)部采購(gòu)管理制度，通過完善制度規(guī)范政府采購(gòu)行為，通過組織業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)、開展培訓(xùn)、自查自糾等方式，加強(qiáng)對(duì)政府采購(gòu)業(yè)務(wù)招標(biāo)文書內(nèi)容的審核把關(guān)，杜絕出現(xiàn)違規(guī)設(shè)置排他性和傾向性條款的現(xiàn)象。

　　（6）關(guān)于項(xiàng)目定價(jià)不合理的問題

　　2021年9月，區(qū)應(yīng)急管理局印發(fā)《關(guān)于組織工業(yè)園區(qū)安全整治提升及電氣線路檢測(cè)等工作要求的通知》，明確相關(guān)整治及檢測(cè)工作價(jià)格參考標(biāo)準(zhǔn)，如安全技術(shù)指導(dǎo)服務(wù)費(fèi)參考標(biāo)準(zhǔn)為每位專家每天800元，電氣線路檢測(cè)費(fèi)參考標(biāo)準(zhǔn)為每平方米2元，要求各街道在招標(biāo)前列明經(jīng)費(fèi)清單，據(jù)實(shí)支付費(fèi)用；健全安全生產(chǎn)項(xiàng)目市場(chǎng)詢價(jià)機(jī)制，要求各街道組建項(xiàng)目采購(gòu)小組進(jìn)行詢價(jià)，提高項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)使用的合理性。

　　（7）關(guān)于考核管理存在漏洞的問題

　　2020年12月，園山街道修訂了《2021年園山街道四害防治服務(wù)采購(gòu)項(xiàng)目合同》中的獎(jiǎng)懲條款，明確和細(xì)化扣款事項(xiàng)，嚴(yán)格按合同約定條款做好四害消殺服務(wù)監(jiān)管工作。2021年8月及10月，區(qū)民政局分別發(fā)出整改通知，督促相關(guān)社工機(jī)構(gòu)立即開展整改，目前未按資質(zhì)要求配備的43名注冊(cè)社工已全部按要求配齊；在2021年社工服務(wù)季度考核中，按要求對(duì)13家社工機(jī)構(gòu)進(jìn)行了考核扣分，對(duì)整改不及時(shí)的5家社工機(jī)構(gòu)進(jìn)行通報(bào)批評(píng)并督促限期整改。

　　（8）關(guān)于外包服務(wù)驗(yàn)收不規(guī)范的問題

　　區(qū)發(fā)展改革局、規(guī)劃土地監(jiān)察局、龍崗街道等單位針對(duì)監(jiān)管制度不夠完善明確、驗(yàn)收程序不夠規(guī)范等原因，結(jié)合實(shí)際分別采取措施強(qiáng)化外包服務(wù)項(xiàng)目管理，共制定或修訂有關(guān)采購(gòu)、合同管理或外包服務(wù)監(jiān)管制度5項(xiàng)，進(jìn)一步明確履約驗(yàn)收程序、佐證資料留存、支付流程和責(zé)任追究等事項(xiàng)，責(zé)令4名責(zé)任人在內(nèi)部通報(bào)會(huì)上作出檢討，組織重新核查工作量，追回多付款項(xiàng)10.13萬元，推動(dòng)加強(qiáng)外包服務(wù)驗(yàn)收管理，提升項(xiàng)目成果驗(yàn)收質(zhì)量，充分發(fā)揮財(cái)政資金使用效益。

　　（9）關(guān)于產(chǎn)業(yè)扶持資金審核把關(guān)不夠嚴(yán)格的問題

　　區(qū)工業(yè)和信息化局、區(qū)科技創(chuàng)新局及區(qū)人力資源局認(rèn)真分析評(píng)審機(jī)制不夠完善、制度不夠細(xì)化、責(zé)任落實(shí)還不夠到位等方面的原因，分別采取相應(yīng)措施進(jìn)行整改。區(qū)工業(yè)和信息化局涉及多付的289.79萬元扶持資金，目前已追回283.99萬元，剩余5.8萬元通過法律途徑追繳，已于2021年12月勝訴；對(duì)1名責(zé)任人進(jìn)行了談話提醒，嚴(yán)格追究3名評(píng)審專家責(zé)任，取消其繼續(xù)參與技改項(xiàng)目評(píng)審的資格；2021年11月，印發(fā)《龍崗區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展資金技術(shù)改造專項(xiàng)扶持項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)及專家評(píng)審細(xì)則》，制定專家評(píng)審打分指引表，建立局內(nèi)交叉復(fù)核機(jī)制，強(qiáng)化產(chǎn)業(yè)扶持資金審核。區(qū)科技創(chuàng)新局已全部追回多付的11.87萬元，將審核把關(guān)不嚴(yán)的工作人員調(diào)離崗位，完善審核程序，增加科室項(xiàng)目討論會(huì)、分管領(lǐng)導(dǎo)業(yè)務(wù)會(huì)等流程，加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目的審核把關(guān)。區(qū)人力資源局已全部追回多付的2.6萬元，對(duì)2名責(zé)任人進(jìn)行談話提醒，2021年6月制定了《龍崗區(qū)企業(yè)新型學(xué)徒制培訓(xùn)監(jiān)管工作方案》，建立“事前、事中、事后”全過程監(jiān)管機(jī)制，加強(qiáng)政策、業(yè)務(wù)流程、系統(tǒng)操作等方面的培訓(xùn)，確保新型學(xué)徒培訓(xùn)真實(shí)規(guī)范。

　　3.重點(diǎn)資金和項(xiàng)目審計(jì)查出問題的整改情況

　　（1）關(guān)于區(qū)屬國(guó)有企業(yè)產(chǎn)業(yè)園區(qū)總體規(guī)劃不夠完善的問題

　　區(qū)城投集團(tuán)進(jìn)一步明晰龍城工業(yè)園產(chǎn)業(yè)定位，將龍城工業(yè)園的整體定位調(diào)整為大運(yùn)北片區(qū)科技創(chuàng)新中心，重點(diǎn)引進(jìn)智能制造等戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)和未來產(chǎn)業(yè)。截至目前，共引進(jìn)商業(yè)配套、園區(qū)企業(yè)、孵化器入孵企業(yè)84家，園區(qū)總產(chǎn)值由2020年的8.71億元增加至2021年的16.30億元，其中2021年度智能制造領(lǐng)域產(chǎn)值達(dá)11.47億元；在園企業(yè)中包括智能制造領(lǐng)域及生物醫(yī)藥行業(yè)龍頭企業(yè)8家，園區(qū)內(nèi)智能制造、生物醫(yī)藥及信息技術(shù)領(lǐng)域企業(yè)占比達(dá)74.40%，產(chǎn)業(yè)聚集效應(yīng)不斷增強(qiáng)。區(qū)產(chǎn)服集團(tuán)組織優(yōu)化現(xiàn)有產(chǎn)業(yè)園區(qū)產(chǎn)業(yè)定位，明確大運(yùn)軟件小鎮(zhèn)、大運(yùn)AI小鎮(zhèn)、時(shí)尚易城產(chǎn)業(yè)園的產(chǎn)業(yè)定位分別以“新一代信息技術(shù)產(chǎn)業(yè)”、“人工智能產(chǎn)業(yè)”、“眼鏡產(chǎn)業(yè)”為主；積極引進(jìn)產(chǎn)業(yè)龍頭企業(yè)、大型企業(yè)進(jìn)駐，推動(dòng)形成園區(qū)產(chǎn)業(yè)生態(tài)鏈及資源集聚效應(yīng)。目前大運(yùn)AI小鎮(zhèn)已吸引AI產(chǎn)業(yè)部分龍頭企業(yè)意向入駐；時(shí)尚易城產(chǎn)業(yè)園排查清理產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)度較低的入駐企業(yè)，重點(diǎn)引進(jìn)眼鏡行業(yè)優(yōu)質(zhì)企業(yè)，清退不符合眼鏡產(chǎn)業(yè)導(dǎo)向的企業(yè)10家，引入眼鏡企業(yè)7家。

　　（2）關(guān)于產(chǎn)業(yè)園區(qū)對(duì)入駐企業(yè)審核和日常監(jiān)管不嚴(yán)的問題

　　一是區(qū)產(chǎn)服集團(tuán)制定大運(yùn)軟件小鎮(zhèn)園區(qū)轉(zhuǎn)租問題專項(xiàng)整改方案，集中開展清理整治，已清退4家涉及轉(zhuǎn)租問題的公司，已整改到位4家，相關(guān)物業(yè)已按要求自用。2021年6月，區(qū)產(chǎn)服集團(tuán)印發(fā)《關(guān)于全面清理整治產(chǎn)業(yè)用房違法違規(guī)現(xiàn)象的通知》，建立常態(tài)化監(jiān)督檢查機(jī)制，每季度至少開展一次園區(qū)違規(guī)轉(zhuǎn)租分租專項(xiàng)排查，經(jīng)2輪排查暫未發(fā)現(xiàn)其他違規(guī)轉(zhuǎn)租現(xiàn)象。

　　二是區(qū)城投集團(tuán)認(rèn)真梳理享受租金優(yōu)惠的企業(yè)臺(tái)賬，對(duì)入駐企業(yè)的資格證書期限及優(yōu)惠期進(jìn)行核查，區(qū)分不同情況進(jìn)行相應(yīng)處理。截至目前，共取消5家企業(yè)國(guó)高優(yōu)惠，1家企業(yè)已退租，13家企業(yè)提供了承諾函，承諾如未能及時(shí)取得有關(guān)優(yōu)惠資質(zhì)，將恢復(fù)租金原價(jià)和補(bǔ)繳已享受的優(yōu)惠租金。2021年9月，區(qū)城投集團(tuán)修訂《深圳市龍崗區(qū)城市建設(shè)投資集團(tuán)有限公司國(guó)有產(chǎn)業(yè)園區(qū)租金定向優(yōu)惠方案》，強(qiáng)化租金優(yōu)惠審核，明確企業(yè)提供的相關(guān)知識(shí)產(chǎn)權(quán)須對(duì)企業(yè)的主要產(chǎn)品或服務(wù)發(fā)揮核心支持作用。

　　（3）關(guān)于對(duì)企業(yè)應(yīng)急預(yù)案進(jìn)行形式審查缺乏依據(jù)的問題

　　2021年11月，區(qū)應(yīng)急管理局印發(fā)《關(guān)于加強(qiáng)企業(yè)生產(chǎn)安全事故應(yīng)急預(yù)案管理工作的通知》，明確評(píng)審認(rèn)證結(jié)論為通過或已按評(píng)審認(rèn)證意見進(jìn)行修改通過，且材料齊全的，予以備案后出具《應(yīng)急預(yù)案?jìng)浒傅怯洷怼罚辉龠M(jìn)行形式評(píng)審，在2022年部門預(yù)算中不再安排“應(yīng)急預(yù)案評(píng)審”資金。

　　（4）關(guān)于項(xiàng)目開展缺乏統(tǒng)籌，影響財(cái)政資金使用效益的問題

　　一是區(qū)應(yīng)急管理局在2021年11月印發(fā)《龍崗區(qū)應(yīng)急管理局關(guān)于加強(qiáng)涉應(yīng)急管理項(xiàng)目統(tǒng)籌管理工作的通知》，明確任務(wù)分工，今后該局不直接進(jìn)行全區(qū)整治提升、工程項(xiàng)目、專項(xiàng)檢測(cè)等工作，原則上主要負(fù)責(zé)統(tǒng)籌和督導(dǎo)抽查，具體工作由各街道組織實(shí)施，要求各街道及時(shí)報(bào)備已完成或正在進(jìn)行的項(xiàng)目，促進(jìn)區(qū)街成果互認(rèn)共享，避免項(xiàng)目交叉重復(fù)、過度整治。二是坪地、布吉街道結(jié)合工作制度不夠完善、統(tǒng)籌不到位等原因，分別通過完善制度、規(guī)范項(xiàng)目實(shí)施等方式統(tǒng)籌開展整治工作。2021年9月，坪地街道印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)涉高危工藝企業(yè)專項(xiàng)整治工作的補(bǔ)充通知》，要求各社區(qū)、各執(zhí)法分隊(duì)規(guī)范整治內(nèi)容，同時(shí)對(duì)涉及粉塵等類型的160家企業(yè)開展專項(xiàng)整治工作，避免重復(fù)整治。2021年10月，布吉街道修訂《布吉街道政府投資項(xiàng)目建設(shè)管理實(shí)施辦法》，建立項(xiàng)目統(tǒng)籌管理機(jī)制，開展項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)防控等業(yè)務(wù)培訓(xùn)，強(qiáng)化工作成果共用共享，避免重復(fù)過度整治。

　　（5）關(guān)于安全生產(chǎn)三級(jí)標(biāo)準(zhǔn)化達(dá)標(biāo)創(chuàng)建工作推進(jìn)不力的問題

　　2021年2月起，區(qū)應(yīng)急管理局先后印發(fā)《龍崗區(qū)安委辦關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)工貿(mào)行業(yè)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化創(chuàng)建工作的通知》、實(shí)施方案和細(xì)則，明確工作目標(biāo)任務(wù)、時(shí)間節(jié)點(diǎn)和職責(zé)分工，優(yōu)化調(diào)整評(píng)定環(huán)節(jié)，簡(jiǎn)化申報(bào)程序，強(qiáng)化監(jiān)督管理，積極推動(dòng)符合條件的轄區(qū)企業(yè)參與達(dá)標(biāo)創(chuàng)建工作，目前達(dá)標(biāo)企業(yè)達(dá)514家，達(dá)標(biāo)率逐步增長(zhǎng)。

　　（6）關(guān)于信息化項(xiàng)目管理制度不夠完善的問題

　　2021年6月，區(qū)政數(shù)局修訂《龍崗區(qū)政務(wù)信息化項(xiàng)目管理辦法》，要求未納入政府投資計(jì)劃的項(xiàng)目應(yīng)參照該辦法報(bào)區(qū)信息化主管部門進(jìn)行技術(shù)把關(guān)，強(qiáng)化使用部門預(yù)算及自籌資金建設(shè)的信息化項(xiàng)目審核管理。2021年10月，南灣街道公共安全電子數(shù)據(jù)應(yīng)用平臺(tái)已遷移至區(qū)政數(shù)局服務(wù)器后投入使用，目前已更新轄區(qū)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位、人員密集場(chǎng)所、建設(shè)項(xiàng)目等8大類數(shù)據(jù)9，891條。

　　（7）關(guān)于部分信息化項(xiàng)目使用效果不佳的問題

　　區(qū)衛(wèi)生健康局督促承建單位加強(qiáng)技術(shù)保障，更新遠(yuǎn)程會(huì)診系統(tǒng)版本，優(yōu)化遠(yuǎn)程醫(yī)療服務(wù)系統(tǒng)功能，新增互聯(lián)網(wǎng)安全訪問及手機(jī)移動(dòng)端訪問功能，強(qiáng)化系統(tǒng)操作培訓(xùn)。截至目前，使用遠(yuǎn)程醫(yī)療服務(wù)系統(tǒng)開展遠(yuǎn)程會(huì)診、影像診斷、遠(yuǎn)程探視等模塊共3247人次，發(fā)布教學(xué)課件71例，遠(yuǎn)程醫(yī)療培訓(xùn)6次，使用率逐步提高。區(qū)水務(wù)局對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行了優(yōu)化調(diào)整，升級(jí)手機(jī)端APP，開展操作人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)；2021年9月，系統(tǒng)正式投入使用，已更新河道情況、勘定圖、專項(xiàng)行動(dòng)等數(shù)據(jù)資料70項(xiàng)、共計(jì)1.4G，用戶登陸次數(shù)逐步提升，累計(jì)已登陸159次，工作人員使用升級(jí)后的手機(jī)端上報(bào)等功能模塊上報(bào)河長(zhǎng)巡查、排放口等信息115次。

　　4.重大政策措施落實(shí)跟蹤審計(jì)查出問題的整改情況

　　（1）關(guān)于學(xué)前教育發(fā)展部分指標(biāo)未落實(shí)的問題

　　2021年7月，區(qū)政府印發(fā)《龍崗區(qū)創(chuàng)建全國(guó)學(xué)前教育普及普惠區(qū)工作實(shí)施方案》，積極創(chuàng)建全國(guó)學(xué)前教育普及普惠區(qū)。區(qū)教育局全力推動(dòng)我區(qū)學(xué)前教育高質(zhì)量發(fā)展，大力推進(jìn)幼兒園建設(shè)。2021年新建新增公民辦幼兒園23所，引進(jìn)市屬園合作辦學(xué)，新增區(qū)一級(jí)幼兒園54所；不斷提升教師隊(duì)伍素質(zhì)，組織培訓(xùn)項(xiàng)目274個(gè)、培訓(xùn)人數(shù)超6.5萬人次。2021年8月，區(qū)教育局出臺(tái)《轉(zhuǎn)型公辦幼兒園過渡期人員續(xù)聘工作指引》，逐步提高幼兒園教職工持證率，2021年共有592人通過專職幼兒園教師認(rèn)定。

　　（2）關(guān)于民辦幼兒園轉(zhuǎn)型工作統(tǒng)籌管理不到位的問題

　　區(qū)教育局加強(qiáng)幼兒園轉(zhuǎn)型工作，提高民轉(zhuǎn)公幼兒園辦學(xué)水平，優(yōu)化我區(qū)公辦幼兒園辦理制度，組織編制《龍崗區(qū)公辦幼兒園管理制度匯編》，開展專題培訓(xùn)，提升園長(zhǎng)教育管理能力，促進(jìn)公辦幼兒園內(nèi)部管理法制化、規(guī)范化，推動(dòng)公辦幼兒園辦園能力整體提升。

　　（3）關(guān)于部分學(xué)校項(xiàng)目安全方面考慮不足，部分項(xiàng)目設(shè)計(jì)未執(zhí)行相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范的問題。

　　區(qū)建筑工務(wù)署由分管領(lǐng)導(dǎo)約談7名責(zé)任人員，督促加強(qiáng)工程安全監(jiān)督管理，向設(shè)計(jì)單位及審圖單位發(fā)出9份履約預(yù)警函及3份合同違約處理通知書。仙田九年一貫制學(xué)校新建工程采用專用面磚粘結(jié)劑等處理方法充分保證安全，設(shè)置綠化隔離帶防止行人靠墻行走；依山郡小學(xué)改擴(kuò)建工程增加樓梯不銹鋼扶手和靠墻扶手，休息平臺(tái)增加分隔板防止學(xué)生攀爬；平安里學(xué)校改擴(kuò)建工程將存在安全隱患的玻璃門更換為鋼制復(fù)合門；蘭著學(xué)校改擴(kuò)建工程設(shè)置綠化隔離帶緩沖區(qū)域。

　　（4）關(guān)于公廁建設(shè)布局不合理的問題

　　區(qū)城管和綜合執(zhí)法局組織相關(guān)街道對(duì)轄區(qū)各類公廁情況進(jìn)行排查，對(duì)4551個(gè)公廁逐一建立檔案卡，結(jié)合排查情況優(yōu)化公廁建設(shè)布局方案，征求街道意見后進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研，優(yōu)先在轄區(qū)急缺公廁的碧道、公園、地鐵站、商業(yè)街等區(qū)域安排新建公廁17座，目前已進(jìn)場(chǎng)施工5座，全部17座新建公廁將在今年內(nèi)完工。平湖生態(tài)園大部分范圍位于水源保護(hù)區(qū)內(nèi)，公用設(shè)施建設(shè)受到限制，除原設(shè)置的一個(gè)移動(dòng)公廁外，區(qū)城管和綜合執(zhí)法局在園內(nèi)廣場(chǎng)新建一個(gè)裝配式移動(dòng)公廁，項(xiàng)目將在2022年6月底前完工；荷坳社區(qū)樂城體育公園、樂城社康、金源市場(chǎng)等均有對(duì)外開放的公廁，該局在社區(qū)主要道路、公交站點(diǎn)周邊合理設(shè)置指示牌，在樂城體育公園周邊按規(guī)范設(shè)置導(dǎo)識(shí)牌，以便市民快速尋找公廁。

　　（5）關(guān)于市政公廁管養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn)設(shè)立不科學(xué)的問題

　　區(qū)城管和綜合執(zhí)法局在2021年第三季度委托第三方對(duì)各類公廁管理經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行測(cè)算。2021年9月，區(qū)政府常務(wù)會(huì)議審議通過市政公廁管養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)實(shí)際情況采用差異化公廁管理經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，一類（蹲位數(shù)大于10個(gè)）、二類（蹲位數(shù)小于或等于10個(gè)）、轉(zhuǎn)運(yùn)站公廁管理經(jīng)費(fèi)每年每座分別為20萬元、15萬元、10萬元，管理經(jīng)費(fèi)包括清潔人員工資、設(shè)施設(shè)備維護(hù)、廁紙及洗手液等消耗品費(fèi)用；目前由財(cái)政承擔(dān)管理經(jīng)費(fèi)的市政公廁有273座，其余公廁為社會(huì)公廁，由業(yè)主單位自行承擔(dān)管理經(jīng)費(fèi)。

　　5.政府投資項(xiàng)目審計(jì)查出問題的整改情況

　　（1）關(guān)于前期統(tǒng)籌不到位的問題

　　寶龍街道涉及6個(gè)項(xiàng)目，其中5個(gè)項(xiàng)目已于2020年10月與服務(wù)單位簽訂補(bǔ)充協(xié)議終止合同，終止重復(fù)發(fā)包的項(xiàng)目概算編制及竣工圖設(shè)計(jì)工作，避免重復(fù)計(jì)費(fèi)；1個(gè)項(xiàng)目尚未實(shí)施，經(jīng)街道工程建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議議定，已要求總承包單位取消清淤建設(shè)內(nèi)容，避免財(cái)政資金損失，進(jìn)一步明確各方責(zé)任，對(duì)排水管內(nèi)因施工產(chǎn)生的淤泥由施工單位自行清理，非施工產(chǎn)生的淤泥由管道管養(yǎng)單位負(fù)責(zé)清理。坪地街道涉及2個(gè)項(xiàng)目，街道與設(shè)計(jì)單位簽訂補(bǔ)充協(xié)議，明確設(shè)計(jì)單位工作內(nèi)容不包含概算編制，2個(gè)項(xiàng)目概算編制由造價(jià)咨詢公司負(fù)責(zé)，避免重復(fù)發(fā)包；組織對(duì)已簽訂的設(shè)計(jì)、概算合同進(jìn)行核查，與相關(guān)設(shè)計(jì)單位簽訂補(bǔ)充協(xié)議，厘清設(shè)計(jì)合同與概算合同的委托內(nèi)容，避免造成資金損失。

　　（2）關(guān)于項(xiàng)目設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一的問題

　　2021年6月，龍城街道組織設(shè)計(jì)、造價(jià)咨詢等單位召開整改工作會(huì)議，要求設(shè)計(jì)和造價(jià)咨詢單位加強(qiáng)城中村綜合整治項(xiàng)目的前期設(shè)計(jì)工作，強(qiáng)化初步設(shè)計(jì)內(nèi)容核查把關(guān)，確保同期實(shí)施項(xiàng)目統(tǒng)一設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)。區(qū)城管和綜合執(zhí)法局會(huì)同區(qū)住房和建設(shè)局等主管部門梳理逃生窗建設(shè)政策及標(biāo)準(zhǔn)；2022年1月，區(qū)住房和建設(shè)局印發(fā)了《龍崗區(qū)小型建設(shè)工程和城中村綜合整治工程參考價(jià)格區(qū)間（2022年版）》，對(duì)城中村整治外立面改造、路面整治、裝飾裝修、監(jiān)控工程等項(xiàng)目的建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)及價(jià)格區(qū)間進(jìn)行了規(guī)范，供相關(guān)單位編制小型工程概算、施工圖預(yù)算參考；明確逃生窗厚度，規(guī)定逃生窗預(yù)算單價(jià)區(qū)間為297.98元/套至313.26元/套，進(jìn)一步規(guī)范工程建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)。

　　（3）關(guān)于未按既定規(guī)則確定入圍投標(biāo)人的問題

　　2021年3月，區(qū)住房和建設(shè)局對(duì)相關(guān)招標(biāo)代理公司、監(jiān)理人員違規(guī)行為進(jìn)行了通報(bào)。2021年2月，園山街道紀(jì)工委對(duì)該事項(xiàng)進(jìn)行了初核，暫未發(fā)現(xiàn)存在利益輸送問題。2021年4月，園山街道對(duì)招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)進(jìn)行處理，禁止其參與街道工程招標(biāo)代理工作6個(gè)月，印發(fā)《園山街道小型建設(shè)工程發(fā)包指引》，取消預(yù)選承包商庫(kù)，對(duì)街道小型工程招標(biāo)范圍及方式、招標(biāo)程序、承包商履約評(píng)價(jià)及退出機(jī)制等方面進(jìn)行規(guī)范，明確入圍及定標(biāo)辦法及定標(biāo)工作規(guī)則，對(duì)違反定標(biāo)原則的相關(guān)人員將嚴(yán)格按規(guī)定進(jìn)行處理。

　　（4）關(guān)于部分工程項(xiàng)目違規(guī)發(fā)包的問題

　　2021年8月，區(qū)住房和建設(shè)局作出行政處罰決定，對(duì)區(qū)產(chǎn)服集團(tuán)罰款4.62萬元。區(qū)產(chǎn)服集團(tuán)加強(qiáng)集團(tuán)工程管理部門內(nèi)部建設(shè)，配齊配強(qiáng)專業(yè)管理人員；從工程量計(jì)算準(zhǔn)確性、綜合單價(jià)組成及材料設(shè)備價(jià)格合理性等方面對(duì)造價(jià)咨詢成果嚴(yán)格把關(guān)；加強(qiáng)對(duì)造價(jià)咨詢單位的履約管理，要求造價(jià)咨詢單位配備的人員數(shù)量及專業(yè)必須滿足合同及招標(biāo)文件規(guī)定并相對(duì)穩(wěn)定，對(duì)成果文件誤差率5%以上的將處以罰金，將上述要求列入考核內(nèi)容。南灣街道取消與相關(guān)公司的合作，對(duì)招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)作出停止招標(biāo)代理業(yè)務(wù)3個(gè)月的處理，街道紀(jì)工委對(duì)2人進(jìn)行談話提醒，采取內(nèi)部復(fù)審、標(biāo)后重審等措施進(jìn)一步規(guī)范招標(biāo)工作。坂田街道對(duì)經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人及相關(guān)部門工作人員17人進(jìn)行談話提醒，約談?wù)袠?biāo)代理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人，完善街道工程招標(biāo)規(guī)定，要求街道工程招標(biāo)必須嚴(yán)格按要求核查投標(biāo)企業(yè)信息。

　　（5）關(guān)于工程偷工減料現(xiàn)象仍有發(fā)生的問題

　　區(qū)建筑工務(wù)署責(zé)令施工單位按施工圖進(jìn)行整改，據(jù)實(shí)核減造價(jià)52.34萬元；對(duì)3個(gè)施工單位及3個(gè)監(jiān)理單位按合同約定分別予以年度履約評(píng)價(jià)扣2分至6分的處理，處罰款1.2萬元；分管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)2名負(fù)責(zé)人進(jìn)行約談；不斷加大現(xiàn)場(chǎng)抽查力度，對(duì)出現(xiàn)此類情況的承包商將拒絕中標(biāo)3個(gè)月。區(qū)產(chǎn)服集團(tuán)對(duì)大運(yùn)AI小鎮(zhèn)項(xiàng)目出現(xiàn)管溝作業(yè)部分由原土替代沙礫回填等問題，據(jù)實(shí)核減費(fèi)用60.22萬元，對(duì)施工、監(jiān)理單位記入半年度履約評(píng)價(jià)及列入集團(tuán)黑名單，一年內(nèi)禁止其承接集團(tuán)相關(guān)業(yè)務(wù)。對(duì)阿波羅科創(chuàng)大廈項(xiàng)目基坑支護(hù)旋噴樁未滿足設(shè)計(jì)要求問題，區(qū)產(chǎn)服集團(tuán)組織專家及區(qū)建設(shè)工程質(zhì)量檢測(cè)中心對(duì)現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行檢查，督促施工單位嚴(yán)格按照設(shè)計(jì)要求進(jìn)行施工，確保工程質(zhì)量滿足設(shè)計(jì)要求，與施工單位就按規(guī)范據(jù)實(shí)結(jié)算達(dá)成一致意見。

　　（6）關(guān)于設(shè)計(jì)變更程序滯后的問題

　　區(qū)建筑工務(wù)署由分管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)2名項(xiàng)目管理責(zé)任人進(jìn)行約談；按照合同約定及《施工合同履約評(píng)分細(xì)則》對(duì)4個(gè)施工單位年度履約評(píng)價(jià)分別作出扣3分的處理；強(qiáng)化《龍崗區(qū)建筑工務(wù)署變更管理辦法》落實(shí)，對(duì)項(xiàng)目存在的問題及時(shí)預(yù)警、及時(shí)處置，督促及時(shí)完善變更手續(xù)并確認(rèn)工程涉及的變更內(nèi)容，對(duì)未及時(shí)報(bào)送設(shè)計(jì)變更的責(zé)任單位定期進(jìn)行督辦并納入合同履約處理。

　　（7）關(guān)于工程承包商履約評(píng)價(jià)率較低的問題

　　龍崗街道認(rèn)真落實(shí)《龍崗街道建設(shè)工程承包商履約評(píng)價(jià)實(shí)施辦法》，對(duì)完成結(jié)算的162個(gè)小型基建項(xiàng)目進(jìn)行了履約評(píng)價(jià)；2021年1月、6月分別印發(fā)《龍崗街道建設(shè)工程項(xiàng)目施工類定標(biāo)工作規(guī)則》《龍崗街道小型建設(shè)工程發(fā)包管理制度的通知》，健全工程項(xiàng)目定標(biāo)工作規(guī)則及承包商遴選機(jī)制。龍城街道對(duì)16個(gè)發(fā)改立項(xiàng)的項(xiàng)目及時(shí)進(jìn)行了履約評(píng)價(jià)，約談設(shè)計(jì)、施工及造價(jià)咨詢單位，加強(qiáng)工程管理和造價(jià)控制；2021年11月，印發(fā)《關(guān)于嚴(yán)格執(zhí)行龍崗區(qū)承包商履約評(píng)價(jià)實(shí)施辦法的通知》，不斷強(qiáng)化工程項(xiàng)目履約評(píng)價(jià)管理。

　　6.國(guó)有資產(chǎn)審計(jì)查出問題整改情況

　　（1）關(guān)于部分子基金返投龍崗比例偏低的問題

　　區(qū)金控公司根據(jù)《深圳市龍崗區(qū)政策性投資引導(dǎo)基金管理辦法》及其實(shí)施細(xì)則，持續(xù)加強(qiáng)投后管理力度，督促子基金加快完成返投目標(biāo)。經(jīng)基金規(guī)模縮減，可可松一號(hào)等4支子基金應(yīng)返投龍崗12，859.77萬元，截至目前，4支子基金已合計(jì)完成返投17，414.08萬元。

　　（2）關(guān)于對(duì)子基金托管銀行監(jiān)管不到位的問題

　　2020年12月，區(qū)國(guó)資局印發(fā)《深圳市龍崗區(qū)政策性投資引導(dǎo)基金管理辦法》及實(shí)施細(xì)則，對(duì)子基金運(yùn)營(yíng)、托管等相關(guān)情況的信息披露作出了明確要求；區(qū)金控公司向相關(guān)子基金發(fā)出《深圳市龍崗區(qū)引導(dǎo)基金關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范子基金投后報(bào)告報(bào)送的告知函》，要求子基金及托管銀行按規(guī)定提交相關(guān)報(bào)告，明確托管報(bào)告需涵蓋的具體內(nèi)容，強(qiáng)化對(duì)子基金托管銀行履職情況的考核監(jiān)管；存在問題的2家子基金中，創(chuàng)賽基金已進(jìn)入清算程序，1家子基金2020年的托管報(bào)告已按照要求增加托管賬戶基本情況、托管資金往來明細(xì)等內(nèi)容。

　　（3）關(guān)于資金存放銀行選擇未引入競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制的問題

　　2022年1月，區(qū)國(guó)資局印發(fā)《深圳市龍崗區(qū)國(guó)有企業(yè)資金管理暫行辦法》，進(jìn)一步規(guī)范企業(yè)資金存放管理，要求國(guó)企資金原則上應(yīng)當(dāng)采取競(jìng)爭(zhēng)性方式選擇資金存放銀行，公開邀請(qǐng)不少于3家以上銀行報(bào)名參與競(jìng)爭(zhēng)，通過市交易集團(tuán)資金融通平臺(tái)等公開平臺(tái)進(jìn)行交易；資金量較小的，可通過集體決策的方式選擇資金存放銀行。區(qū)財(cái)政局按照區(qū)國(guó)資局關(guān)于區(qū)屬國(guó)企資金存放入庫(kù)商業(yè)銀行評(píng)價(jià)指標(biāo)核定工作有關(guān)要求，配合開展相關(guān)商業(yè)銀行指標(biāo)核定及評(píng)價(jià)工作。

　　（4）關(guān)于區(qū)投控集團(tuán)本部及12家轄屬企業(yè)存在超預(yù)算支出、無公函接待的問題。

　　對(duì)接待費(fèi)及差旅費(fèi)方面存在的問題，2021年2月，區(qū)投控集團(tuán)修訂《深圳市龍崗區(qū)投資控股集團(tuán)有限公司業(yè)務(wù)接待管理制度》，明確接待標(biāo)準(zhǔn)、接待人數(shù)和陪餐人數(shù)等要求，規(guī)范接待審批流程；12家轄屬企業(yè)重新修訂了《業(yè)務(wù)接待管理制度》，嚴(yán)格區(qū)分公務(wù)接待與商務(wù)接待并執(zhí)行相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)；區(qū)投控集團(tuán)黨委及集團(tuán)紀(jì)委約談問責(zé)相關(guān)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子或企業(yè)負(fù)責(zé)人13人次。對(duì)違規(guī)報(bào)銷費(fèi)用的問題，區(qū)投控集團(tuán)已追回違規(guī)報(bào)銷差旅費(fèi)2.65萬元，由集團(tuán)紀(jì)委對(duì)31人次進(jìn)行了約談；要求21家轄屬企業(yè)開展自查，及時(shí)收回自查發(fā)現(xiàn)的12家企業(yè)30人次違規(guī)報(bào)銷的4.41萬元。

　　（5）關(guān)于區(qū)投控集團(tuán)轄屬3家公司向少數(shù)人員超范圍發(fā)放值班補(bǔ)貼等津補(bǔ)貼的問題。

　　審計(jì)指出相關(guān)問題后，區(qū)投控集團(tuán)組織開展了21家轄屬企業(yè)津補(bǔ)貼發(fā)放情況的自查工作，發(fā)現(xiàn)5家轄屬企業(yè)違規(guī)發(fā)放值班費(fèi)、加油費(fèi)等補(bǔ)貼45人次。目前已全部追回違規(guī)發(fā)放的津貼補(bǔ)貼118.20萬元，區(qū)投控集團(tuán)黨委及集團(tuán)紀(jì)委約談問責(zé)相關(guān)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子或企業(yè)負(fù)責(zé)人14人次。

　　（6）關(guān)于資產(chǎn)閑置或配備不規(guī)范的問題

　　區(qū)衛(wèi)生健康局印發(fā)《龍崗區(qū)公立衛(wèi)計(jì)單位醫(yī)學(xué)裝備管理暫行規(guī)定》，強(qiáng)化設(shè)備購(gòu)置必要性、價(jià)格合理性及檔次需求合理性的論證；2021年8月，印發(fā)《關(guān)于規(guī)范醫(yī)學(xué)裝備內(nèi)部調(diào)配行為的通知》，建立醫(yī)療設(shè)備內(nèi)部調(diào)撥機(jī)制，打破醫(yī)療設(shè)備所有權(quán)固化的限制，建立渠道將單位使用效益不高的醫(yī)療設(shè)備調(diào)撥至預(yù)期使用效益高的單位。區(qū)社管中心已通過調(diào)撥盤活利用等方式處置166臺(tái)醫(yī)療設(shè)備；71臺(tái)慢病監(jiān)測(cè)設(shè)備已于2021年9月接入龍崗區(qū)域性慢病管理平臺(tái)使用。2021年9月，區(qū)規(guī)劃土地監(jiān)察局印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范執(zhí)法裝備使用管理加強(qiáng)信息指揮平臺(tái)使用的通知》，督促規(guī)范執(zhí)法裝備使用管理，該局40臺(tái)移動(dòng)督察平板設(shè)備已開發(fā)儲(chǔ)備地管理考勤打卡模塊，配發(fā)給相關(guān)部門用于日常管理；平湖、坪地、園山、寶龍街道涉及的62臺(tái)移動(dòng)執(zhí)法設(shè)備已全部投入使用；吉華街道涉及的25臺(tái)設(shè)備已用于日常執(zhí)法工作；園山、寶龍街道已將9臺(tái)執(zhí)法通訊設(shè)備配給一線執(zhí)法人員，進(jìn)行實(shí)地巡查、現(xiàn)場(chǎng)拍照等工作。

　　（7）關(guān)于2個(gè)街道相關(guān)物業(yè)租金收益未及時(shí)收繳的問題

　　寶龍街道積極追繳有關(guān)款項(xiàng)，對(duì)相關(guān)企業(yè)拖欠該街道的77萬元租金，已通過法律途徑追繳，目前一審已勝訴；三和村籃球館承租方拖欠租金45萬元的問題，已追回15萬元、按疫情有關(guān)政策減免9萬元，其余21萬元已通過法律途徑追繳，目前一審已勝訴。園山街道已按合同要求收取相關(guān)租金共141.85萬元，后續(xù)租金已按合同要求逐月足額收取。

　　（8）關(guān)于違規(guī)變更公配物業(yè)用途的問題

　　華程公司已函告各承租方在物業(yè)租賃合同期滿后將不再續(xù)租，督促承租方按要求配合做好物業(yè)使用管理工作。因相關(guān)公配物業(yè)目前沒有公交線路規(guī)劃，暫無需使用，為避免資產(chǎn)閑置，華程公司就相關(guān)物業(yè)的情況及使用計(jì)劃向區(qū)物管中心進(jìn)行報(bào)告，區(qū)物管中心同意該公司繼續(xù)履行現(xiàn)有租賃合同，期滿不再續(xù)租，如有公交線路進(jìn)駐使用將無條件交回承租物業(yè)，督促其合理使用社區(qū)公配物業(yè)，提高物業(yè)使用效益。

　　（9）關(guān)于部分政府儲(chǔ)備土地被非法占用的問題

　　區(qū)規(guī)劃土地監(jiān)察局對(duì)9宗儲(chǔ)備地進(jìn)行清理，涉及面積2.52公頃，對(duì)將儲(chǔ)備用地作為停車場(chǎng)的管理公司開展談話提醒，督促相關(guān)企業(yè)認(rèn)真履行監(jiān)管職責(zé)，杜絕新增違法占用行為。此外，該局還組織對(duì)全區(qū)到期未收回臨時(shí)用地和政府儲(chǔ)備土地開展專項(xiàng)清理，共計(jì)清理用地223.79公頃。

　　（10）關(guān)于水庫(kù)管理范圍線內(nèi)存在出租養(yǎng)殖及經(jīng)營(yíng)餐廳行為的問題

　　坪地街道解除了上輋水庫(kù)原續(xù)簽合同，拆除魚網(wǎng)，要求相關(guān)人員不得在水庫(kù)范圍內(nèi)進(jìn)行養(yǎng)殖；追繳企爐坑水庫(kù)租金4.13萬元，在合同期結(jié)束后將不予續(xù)租；因三坑水庫(kù)存在相關(guān)建筑物占用下游水務(wù)用地行為，街道起訴了相關(guān)當(dāng)事人，2021年12月法院作出一審判決，要求相關(guān)當(dāng)事人騰退并返還占用的水務(wù)用地及地上附作物。寶龍街道成立工作組，對(duì)上禾塘水庫(kù)和三棵松水庫(kù)等6個(gè)水庫(kù)進(jìn)行整治，水庫(kù)的種植、養(yǎng)殖行為已經(jīng)消除，強(qiáng)制拆除被長(zhǎng)期占用的水庫(kù)管養(yǎng)房120平方米，拆除了三棵松水庫(kù)非法搭建鐵皮房并清理菜地約4，800平方米。園山街道向相關(guān)業(yè)主發(fā)出《限期整改通知書》，目前下西風(fēng)坳水庫(kù)釣魚場(chǎng)、養(yǎng)雞棚等設(shè)施已清理，還設(shè)置了告示牌。

　　（二）5個(gè)正在整改問題的情況

　　1.兩個(gè)問題需分步驟逐步解決或需通過修訂完善制度解決，相關(guān)制度出臺(tái)還需履行一定程序

　　（1）關(guān)于產(chǎn)業(yè)扶持資金獎(jiǎng)勵(lì)政策不夠完善的問題

　　區(qū)工業(yè)和信息化局起草了《深圳市龍崗區(qū)制造業(yè)高質(zhì)量發(fā)展扶持計(jì)劃實(shí)施細(xì)則》，明確要求同一企業(yè)不得重復(fù)享受工業(yè)、服務(wù)業(yè)或者批零住餐業(yè)的入庫(kù)扶持，堵塞管理漏洞，相關(guān)政策已征求各單位和社會(huì)意見。下一步，區(qū)工業(yè)和信息化局將加快推進(jìn)實(shí)施細(xì)則的修訂工作，預(yù)計(jì)2022年8月底前完成。

　　（2）關(guān)于部分學(xué)校項(xiàng)目安全方面考慮不足，公辦學(xué)校校舍優(yōu)先整治范圍不合理的問題

　　區(qū)教育局根據(jù)檢測(cè)鑒定結(jié)果，分步實(shí)施公辦中小學(xué)校舍安全隱患加固整治工作，對(duì)于判定為情況比較緊急，需及時(shí)加固處理的單位，優(yōu)先進(jìn)行了加固整治或啟動(dòng)拆除重建等工作，截至目前，已完成包括荷坳小學(xué)在內(nèi)的31所學(xué)校42棟校舍的加固工作，剩余的南聯(lián)學(xué)校和平岡中學(xué)校舍無即時(shí)危險(xiǎn)，不影響正常使用，區(qū)教育局督促相關(guān)學(xué)校強(qiáng)化日常巡查監(jiān)測(cè)。區(qū)教育局成立校舍加固工作領(lǐng)導(dǎo)小組，優(yōu)化加固設(shè)計(jì)方案，制定詳細(xì)施工計(jì)劃，認(rèn)真籌劃教室騰挪及師生分流，積極推進(jìn)剩余校舍的加固工作。因需騰挪教室及分流師生，上述2所學(xué)校校舍加固工程需在2022年暑假方可實(shí)施，預(yù)計(jì)2022年9月底前完成。

　　2.三個(gè)問題受外部協(xié)商等因素影響，個(gè)別問題涉及訴訟程序

　　（1）關(guān)于個(gè)別項(xiàng)目合作模式有損國(guó)有股東權(quán)益的問題

　　區(qū)產(chǎn)服集團(tuán)作為國(guó)有股東，2020年先后兩次組織對(duì)有關(guān)情況進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)；2021年6月發(fā)函要求相關(guān)企業(yè)最大限度減少損失、保障股東權(quán)益。目前，區(qū)產(chǎn)服集團(tuán)與大股東已就“創(chuàng)業(yè)公園”項(xiàng)目達(dá)成共識(shí)，擬與相關(guān)團(tuán)隊(duì)終止合作協(xié)議，改由公司團(tuán)隊(duì)自行運(yùn)營(yíng)，已就退出事項(xiàng)進(jìn)行多次談判。2021年10月，區(qū)屬國(guó)企改革領(lǐng)導(dǎo)小組印發(fā)《龍崗區(qū)區(qū)屬國(guó)企改革領(lǐng)導(dǎo)小組議事清單》和《龍崗區(qū)國(guó)資局監(jiān)管國(guó)企權(quán)責(zé)清單》，規(guī)范國(guó)有參股企業(yè)的投資行為，要求委派的股東代表應(yīng)提請(qǐng)企業(yè)進(jìn)行可行性研究論證，在決策后及時(shí)報(bào)區(qū)國(guó)資部門或區(qū)屬國(guó)有企業(yè)備案。龍崗啟迪協(xié)信公司股東間已形成一致意見，要求盡快解除合同。區(qū)產(chǎn)服集團(tuán)已于2022年5月向區(qū)法院提起訴訟，將在8月15日開庭審理。

　　（2）關(guān)于民辦幼兒園轉(zhuǎn)型工作統(tǒng)籌管理不到位，轉(zhuǎn)型流程不規(guī)范的問題

　　區(qū)教育局聯(lián)合相關(guān)幼兒園及有關(guān)部門，建立注銷周報(bào)制度，專人指導(dǎo)轉(zhuǎn)型幼兒園注銷工作。2021年10月，區(qū)教育局召開龍崗區(qū)民轉(zhuǎn)公幼兒園收尾工作情況討論會(huì)議，推動(dòng)建立一園一案溝通檔案，實(shí)時(shí)對(duì)接轉(zhuǎn)型幼兒園收尾工作情況。目前，全區(qū)需辦理民辦非企業(yè)注銷手續(xù)的209所幼兒園中，已完成注銷205所，1所已完成終止辦學(xué)，3所正推進(jìn)終止辦學(xué)工作。下一步，區(qū)教育局將加快推進(jìn)解決剩余3所幼兒園存在的產(chǎn)權(quán)糾紛等問題，督促幼兒園配合完成終止注銷工作，其中2所預(yù)計(jì)2022年7月底前完成，1所預(yù)計(jì)2022年底前完成。

　　（3）關(guān)于違反招標(biāo)文件及合同約定提高建設(shè)成本的問題

　　2021年3月，區(qū)城投集團(tuán)修訂了《深圳市龍崗區(qū)城市建設(shè)投資集團(tuán)有限公司工程變更管理辦法》，規(guī)定300萬元以上的重大工程變更要按政府投資項(xiàng)目工程變更管理辦法執(zhí)行；2021年8月及9月開展了2期工程建設(shè)管理專題培訓(xùn)，促進(jìn)提升集團(tuán)工程管理人員專業(yè)能力；積極與合同總承包單位溝通協(xié)調(diào)解決方案，暫停支付工程尾款529.73萬元。

　　下一步整改計(jì)劃：目前區(qū)城投集團(tuán)正在與合同承包單位協(xié)調(diào)對(duì)接，如2022年7月底前協(xié)商不成，將通過法律途徑解決。

　　三、落實(shí)區(qū)人大常委會(huì)《龍崗區(qū)2020年度本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)工作報(bào)告的審議意見》的情況

　　（一）關(guān)于“開展屢審屢犯問題分類研究，因事制宜”審議意見落實(shí)情況

　　一是認(rèn)真梳理屢審屢犯問題的有關(guān)情況，深入分析問題產(chǎn)生的原因，提出針對(duì)性的工作建議，向區(qū)政府上報(bào)了《龍崗區(qū)審計(jì)局關(guān)于近三年屢審屢犯問題有關(guān)情況的報(bào)告》。二是督促各單位建章立制，有關(guān)責(zé)任單位、主管部門建立健全各項(xiàng)規(guī)章制度57項(xiàng)，努力減少類似問題再次發(fā)生。三是組織全區(qū)11個(gè)街道開展自查自糾；加大追責(zé)問責(zé)力度，區(qū)審計(jì)局向相關(guān)部門移送問題線索22項(xiàng)，相關(guān)單位對(duì)92名責(zé)任人員進(jìn)行了約談、誡勉談話問責(zé)。

　　（二）關(guān)于“提高績(jī)效審計(jì)項(xiàng)目占比，把績(jī)效理念貫穿到每個(gè)審計(jì)項(xiàng)目”審議意見落實(shí)情況

　　一是逐年提升績(jī)效審計(jì)項(xiàng)目占比。充分聽取區(qū)人大、紀(jì)委監(jiān)委等部門的意見建議，2021年下半年至2022年上半年對(duì)公辦高中建設(shè)、土地整備資金等開展績(jī)效審計(jì)，占比達(dá)到19%；2022年下半年計(jì)劃開展扶貧資金、區(qū)屬國(guó)企工程建設(shè)管理、基本公衛(wèi)服務(wù)等3個(gè)方面的績(jī)效審計(jì)項(xiàng)目，占比提高至27%。二是結(jié)合財(cái)政審計(jì)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)等審計(jì)項(xiàng)目實(shí)施“結(jié)合型”績(jī)效審計(jì)，在審計(jì)內(nèi)容、審計(jì)評(píng)價(jià)等方面融入績(jī)效內(nèi)容，2021年下半年在相關(guān)審計(jì)項(xiàng)目中反映資金使用效益低等績(jī)效類問題48個(gè)，涉及金額4.75億元。

　　（三）關(guān)于“加強(qiáng)對(duì)決算草案、國(guó)有資源資產(chǎn)審計(jì)”審議意見落實(shí)情況

　　一是開展決算草案審計(jì)。在龍崗區(qū)2021年度預(yù)算執(zhí)行、決算草案和其他財(cái)政收支情況審計(jì)項(xiàng)目中，把財(cái)政決算情況作為重點(diǎn)審計(jì)內(nèi)容，審計(jì)查出的財(cái)政決算管理方面的問題將在審計(jì)工作報(bào)告中進(jìn)行報(bào)告。二是做好國(guó)有資源資產(chǎn)審計(jì)。在吉華街道、區(qū)建筑工務(wù)署、土地整備資金等7個(gè)審計(jì)項(xiàng)目中，對(duì)固定資產(chǎn)管理和土地資源的保護(hù)利用等情況進(jìn)行了審計(jì)，發(fā)現(xiàn)違法建筑執(zhí)法不嚴(yán)、國(guó)有儲(chǔ)備地被非法占用、已征轉(zhuǎn)項(xiàng)目用地閑置等問題，相關(guān)問題將在審計(jì)工作報(bào)告中反映。

　　四、下一步工作計(jì)劃

　　（一）強(qiáng)化審計(jì)整改責(zé)任落實(shí)。健全審計(jì)整改工作落實(shí)機(jī)制，夯實(shí)被審計(jì)單位的整改主體責(zé)任和主要負(fù)責(zé)人的第一責(zé)任人職責(zé)，以釘釘子精神持續(xù)推進(jìn)尚未完成整改問題的整改工作，切實(shí)推動(dòng)問題解決。壓實(shí)主管部門的監(jiān)督管理責(zé)任，牽頭指導(dǎo)督促主管領(lǐng)域整改工作，既要督促糾正具體問題，又要研究多發(fā)性、傾向性問題，舉一反三，完善制度。

　　（二）強(qiáng)化屢審屢犯及共性問題整改。加大向區(qū)紀(jì)委監(jiān)委和相關(guān)主管部門移送問題線索力度，深化巡察審計(jì)工作協(xié)調(diào)機(jī)制，形成巡察審計(jì)共同推動(dòng)整改的合力，壓實(shí)行業(yè)主管部門監(jiān)督管理責(zé)任，督促牽頭解決行業(yè)共性問題。探索建立審計(jì)財(cái)政工作聯(lián)動(dòng)機(jī)制，實(shí)現(xiàn)審計(jì)部門與財(cái)政部門成果共享，由點(diǎn)及面推動(dòng)規(guī)范全區(qū)預(yù)算管理、政府采購(gòu)管理等工作。

　　（三）強(qiáng)化跟蹤督促檢查。加強(qiáng)審計(jì)整改督促檢查，建立完善審計(jì)整改臺(tái)賬，嚴(yán)格核實(shí)整改結(jié)果和整改措施的有效性。對(duì)已經(jīng)完成的整改事項(xiàng)，適時(shí)組織開展審計(jì)整改“回頭看”，鞏固審計(jì)整改成效；對(duì)尚未全部完成或需要逐步解決的，對(duì)照整改工作計(jì)劃督促落實(shí)。

　　（四）主動(dòng)接受人大監(jiān)督。按規(guī)定程序及時(shí)向區(qū)人大常委會(huì)報(bào)告審計(jì)查出問題情況及相關(guān)整改情況，依法接受人大監(jiān)督；認(rèn)真落實(shí)區(qū)人大常委會(huì)對(duì)審計(jì)工作報(bào)告及整改工作報(bào)告的審議意見，按規(guī)定及時(shí)報(bào)告研究處理情況。

　　我們將堅(jiān)持黨對(duì)審計(jì)工作的領(lǐng)導(dǎo)，健全審計(jì)整改工作機(jī)制，持續(xù)開展審計(jì)整改跟蹤檢查，推動(dòng)有關(guān)問題整改到位，為我區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展作出應(yīng)有貢獻(xiàn)。